FRI ESAN

Banca y Seguros

Diploma de Especialización en

Peritaje Financiero, Fraude Corporativo y Responsabilidad Penal Empresarial

Inicio

28-10-2026

Duración

100 horas lectivas

Horario

Mié y vie 7:00 - 10:00 PM

Contáctanos

(+51) 921 272 700

En la actualidad, las organizaciones enfrentan un incremento en controversias vinculadas con fraude corporativo, delitos económicos, incumplimientos normativos y disputas que requieren análisis técnico especializado de información financiera. En ese contexto, el peritaje financiero se ha convertido en una herramienta clave para sustentar decisiones en procesos judiciales, arbitrales, administrativos e investigaciones internas.

Este diploma ha sido diseñado para fortalecer las capacidades de profesionales que necesitan comprender, investigar, analizar y sustentar técnicamente hechos con impacto económico, contable y corporativo. El programa integra fundamentos de peritaje, análisis financiero, procedimientos forenses, elaboración de informes y cuantificación del daño económico, incorporando ejercicios aplicados a lo largo de los cursos para asegurar una formación práctica y útil para el ejercicio profesional.

Objetivos

El diploma tiene como objetivo:

Formar especialistas capaces de desarrollar peritajes financieros sólidos y técnicamente sustentados.
Fortalecer competencias en análisis financiero, detección de irregularidades y evaluación de fraude corporativo.
Desarrollar capacidades para recopilar, organizar y valorar evidencia útil en investigaciones financieras.
Mejorar la elaboración, cuantificación y defensa técnica de informes periciales en distintos tipos de procesos.
Integrar el peritaje financiero con enfoques de compliance, gestión de riesgos y responsabilidad penal empresarial.

Perfil del Participante

Puestos de trabajo

Auditores internos y externos.
Contadores y responsables de finanzas.
Oficiales de cumplimiento y especialistas en riesgos.
Abogados corporativos, litigantes y asesores en disputas.
Consultores en fraude, control interno y compliance.

Carreras o profesiones

Contabilidad.
Administración.
Finanzas.
Economía.
Derecho.
Ingeniería industrial y carreras afines.

Empresas o instituciones

Empresas privadas de distintos sectores.
Entidades financieras y aseguradoras.
Firmas de auditoría y consultoría.
Estudios de abogados.
Entidades públicas con funciones de control, supervisión o investigación.

Certificación

Los participantes que cumplan satisfactoriamente con todos los requisitos del programa recibirán un certificado por haber aprobado y concluido satisfactoriamente los estudios correspondientes al Diploma de Especialización en Peritaje Financiero, Fraude Corporativo y Responsabilidad Penal Empresarial, expedido por la Universidad ESAN.

Concepto de peritaje financiero y rol del perito en procesos judiciales, arbitrales y administrativos.
Diferencias entre peritaje financiero, auditoría financiera, auditoría forense e investigación interna.
Tipos de peritaje financiero: contable, tributario, bancario, societario, patrimonial y de cuantificación de daños.
Marco legal básico aplicable al peritaje financiero en el Perú.
Principios de objetividad, independencia, integridad y debida diligencia del perito.
Actuación del perito frente a controversias corporativas, fraudes y delitos económicos.
Relación entre peritaje financiero, cumplimiento normativo y responsabilidad penal empresarial.
Taller aplicado y análisis de casos introductorios de encargos periciales.

Lectura e interpretación pericial de estados financieros y notas explicativas.
Análisis horizontal, vertical y por indicadores aplicado a investigaciones financieras.
Identificación de señales de alerta en ingresos, gastos, provisiones, activos y pasivos.
Detección de prácticas de maquillaje contable y distorsión de resultados.
Revisión de transacciones inusuales, operaciones con partes relacionadas y registros sin sustento.
Aplicación práctica de técnicas analíticas para identificar anomalías, incluida la Ley de Benford.
Integración de hallazgos contables con hipótesis de fraude o irregularidad.
Taller de análisis financiero y casuística sobre manipulación contable.

Diseño del plan de investigación en un encargo de peritaje financiero.
Definición de alcance, objetivos, fuentes de información y criterios de evaluación.
Técnicas de recopilación, validación y organización de evidencia documental y digital.
Principios de cadena de custodia, trazabilidad y conservación de evidencia.
Entrevistas, cruces de información y corroboración de hechos financieros relevantes.
Uso de herramientas tecnológicas para análisis de datos y reconstrucción de operaciones.
Coordinación con abogados, auditores, compliance officers y especialistas forenses.
Ejercicio práctico de investigación financiera y manejo de evidencia.

Estructura técnica de un informe pericial financiero.
Definición del objeto pericial, metodología, fuentes, análisis y conclusiones.
Redacción clara, técnica y persuasiva orientada a jueces, árbitros, fiscales y abogados.
Cuantificación de perjuicios, daños económicos y efectos financieros de una irregularidad.
Construcción de anexos, cuadros de soporte y evidencias que respalden conclusiones.
Identificación de debilidades frecuentes en informes periciales y cómo evitarlas.
Preparación para audiencias, interrogatorio, contrainterrogatorio y defensa técnica del informe.
Taller práctico de redacción y sustentación oral de conclusiones periciales.

Conceptos de daño económico, daño emergente, lucro cesante y pérdida de oportunidad.
Criterios técnicos para la cuantificación económica en controversias judiciales, arbitrales y corporativas.
Métodos de valorización aplicables a incumplimientos contractuales, fraude, apropiación indebida y contingencias financieras.
Construcción de escenarios, supuestos y análisis de sensibilidad en estimaciones periciales.
Uso de información financiera histórica, proyectada y comparables para sustentar cuantificaciones.
Identificación de limitaciones metodológicas, riesgos y sesgos en la valorización del daño.
Elaboración de cuadros de cuantificación y anexos de soporte técnico.
Casuística aplicada sobre cuantificación pericial de daños en disputas empresariales.

Rodrigo Planas Woll Perú
CFE (Examinador de Fraude Certificado) - CEO en Ethos Control - Presidente de la Asociación Peruana Contra la Corrupción y Fraude.

MBA por la UPC y la Universitat Politècnica de Catalunya; Máster en Compliance por la Universidad de Salamanca; Contador Público Colegiado por la Universidad de Lima. Cuenta con la certificación de Examinador de Fraude otorgada por ACFE (Association of Certified Fraud Examiners) y es auditor independiente. Posee más de veinte años de experiencia profesional en Auditoría Interna y Externa, Risk Management y Compliance, tanto en Perú como en el exterior. Es director de empresas privadas y de asociaciones sin fines de lucro, y Presidente de la Asociación Peruana Contra la Corrupción y Fraude.
Juan García Blazquez Perú
Chief Audit Executive de Redondos Alimentos

Máster en Auditoría por la Universidad de Alcalá - España. Licenciado en administración y dirección de empresas por la Universidad Pompeu Fabra - España. Certified Internal Auditor del THEIIA USA. Docente universitario. Se ha desempeñado como jefe de equipo governance, risk and compliace (GRC) and internal audit y jefe de equipo auditoría en PWC, y como auditor experto en TASA. Actualmente es Chief Audit Executive de Redondos Alimentos y Director de Asociación Peruana de Ética y Compliance (Ethics).
Lourdes Segovia Morales Perú
Ex Gerente de Auditoría en KPMG

Magíster en Administración de la Universidad ESAN y contadora pública colegiada egresada de la Universidad de Lima. Con una amplia experiencia de más de 20 años en las áreas de auditoría, consultoría, control interno, contabilidad y finanzas tanto en Perú como en el extranjero. Ha sido gerente de auditoría en PwC y KPMG, liderando trabajos de auditoría y consultoría con énfasis en empresas del sector minero energético. Actualmente se desempeña como Senior Manager Audit and Advisory Services en Antut.

Importante

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La apertura está sujeta a un mínimo de participantes.
Se emitirá certificado digital expedido por la Universidad ESAN.
Se proporcionará material digital para las clases.
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Los descuentos no son acumulables, a excepción del descuento de pago al contado (8%).
La modalidad de clases es virtual en todos los cursos y diplomas ofrecidos por el FRI ESAN.
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